Kakšna je likvidnost banke?

Ko banka lahko pravočasno izpolnjuje svoje obveznosti, se tak koncept imenuje likvidnost banke. Likvidnost banke je odvisna od stopnje tveganja poslovanja. To pomeni, da je bolj tvegana sredstva v bilanci stanja banke nižja likvidnost banke. Sredstva z visokim tveganjem vključujejo, na primer, dolgoročne naložbe banke. Manj tvegana sredstva vključujejo gotovino v bankovcu. Stopnja kreditne sposobnosti prav tako močno vpliva na likvidnost banke, vključno s pravočasno vrnitvijo posojila.

In likvidnost salda banke je odvisna od strukture obveznosti bilance stanja. Na primer, vloge na vpogled lahko vlagatelji kadarkoli prejmejo, oroćne depozite pa banke opravijo dalj ćasno. Zato se lahko likvidnost banke bistveno zmanjša, če se poveča delež vlog, povečuje delež vezanih depozitov. Na raven likvidnosti lahko vplivajo tudi dejavniki, kot so zanesljivost posojil in depozitov, ki jih je banka prejela od drugih kreditnih institucij.

Ocenite solventnost in likvidnost banke, lahko ugotovite, kako deluje banka. In lahko ocenite z uporabo posebnih kazalnikov, ki odražajo razmerje med obveznostmi in sredstvi ter strukturo sredstev. Na mednarodni ravni se uporabljajo posebni kazalniki likvidnosti , ki predstavljajo razmerje med sredstvi in obveznostmi. Kazalniki likvidnosti v različnih državah imajo lahko različne metode izračuna in imena. Vse to je odvisno od dejstva, da ima vsaka država lastno prakso in tradicijo. Za oceno likvidnosti banke je potrebno uporabiti koeficiente srednjeročne in kratkoročne likvidnosti. V nekaterih bankah je stopnja likvidnosti določena z bančno zakonodajo, v drugih pa z valutnimi in bančnimi kontrolami. Raven sposobnosti izpolnjevanja obveznosti banke je določena s primerjavo z uveljavljenimi normami in z vrednostjo koeficienta banke.

Obveznosti banke ločujejo potencialne in realne. Potenciale so izražene z pasivnimi zunajbilančnimi transakcijami, na primer z bančnimi garancijami in garancijami, ki jih izda banka. Poleg tega potencialne obveznosti vključujejo tudi zunajbilančne aktivne posle, na primer izdane akreditive. Realne obveznosti lahko vključujejo takšno stanje banke, ki se izraža v obliki depozitov nujnih in na zahtevo, sredstev upnikov in izposojenih sredstev. Za izpolnjevanje teh obveznosti lahko služijo kot viri sredstev, ki so izražena v stanju denarnih sredstev, sredstva, ki gredo v denar in druge vire. Pri uporabi teh virov banka ne sme spremljati izgube.

Likvidnost banke se lahko opredeli kot dinamično stanje, ki odraža sposobnost, da neposredno, vlagateljem in upnikom izpolnjuje svoje obveznosti, ker upravlja svoje lastna sredstva in obveznosti. Solventnost je organizirana na določen datum, za razliko od likvidnosti, na primer, ko se plače plačajo zaposlenim ali kadar je treba plačati davke v proračun. Razmerje med plačilno sposobnostjo in likvidnostjo banke vodi v takšno situacijo, da banka ne more izpolniti plačilnih obveznosti in lahko ostane likvidna. Izguba likvidnosti vodi do sistematične insolventnosti. Takšen koncept lahko pomeni, ker banka ni sposobna najti virov za odplačilo dolga in njenih obveznosti v notranji strukturi ter nezmožnost privabljanja drugih zunanjih virov za povračilo obveznosti.