Dopisnik račun

Dopisnik račun - je vrsta računa, da je banka v drugi kreditni instituciji ali oddelku centralne banke se odpre, da bi odražala izračuni se izvajajo v take kreditne institucije, v imenu in na račun banke.

Osnova za transakcije na korespondenčni račun je primeren dogovor dopisnik sklenjen med zainteresiranimi kreditnih institucij.

V tej pogodbi se tvorijo izračune, komunikacijo naročila in način štetja, dolžnosti in pravice vsake stranke, odgovornost in sankcije za kršitve pogodbenih obveznosti, pogoje za pridobitev pristojbino za uporabo na korespondenčni račun, plačilo telegrafa, poštne in druge stroške, trajanje in mehanizmom predčasno prenehanje, itd

Dopisnik bančnega računa je lahko eden od več tipov:

• Nostro. To je dopisnik račun v imenu tožene banke (manager), ki se odpira v korespondenčne banke, ki je priznana v bilanci prvega sredstva.

• Loro. Ta tekoči račun, ki je odprt s strani korespondenčne banke, da svojo korespondenčno banko in se odražajo v obveznosti v bilanci stanja. Loro dopisnik račun v eni instituciji, je ob istem času nostro račun pri korespondenčne banke.

• Vostro. To je račun tuje banke v rezidenčni banki, ki se odpre, bodisi v lokalni valuti ali valuti tretje države. Z drugimi besedami, to je isti račun Loro, samo, da velja za tuje korespondenčne banke.

Korespondenčni bančni račun na njeno gospodarsko bistvu je neke vrste depozit povpraševanja depozita. Na funkcij spominja na tekoči račun organizacije, vendar ob upoštevanju posebnosti bančne dejavnosti.

Taki računi poslovne banke imajo tako privlači in lastna sredstva, ki so začasno prosta v tem trenutku. Dopisnik račun imajo dokaj odseva široko paleto transakcij.

Prvič, da je izvajanje dejavnosti na gotovino, kreditne in poravnavo ter druge storitve za stranke banke. To vključuje zbiranje in nakazovanje denarnih sredstev zaradi prodaje različnih izdelkov in storitev, kot tudi plačilo davkov, carin in pristojbin, ki so narejeni v korist proračuna, zavarovalnic, brez proračunskih sredstev, in drugi.

Določen del dejavnosti, povezanih s sprejem in dostavo strank denarnih sredstev za upravne in gospodarske namene in za izdajo nagrad in plač zaposlenih. Tudi na korespondenčni račun evidence transakcij, ki se nanašajo na nakup ali prodajo vrednostnih papirjev, valute ali prenos obveznih rezerv, kot tudi dejavnosti na medbančnih depozitov in posojil. Poleg tega je ustrezen račun uporablja odražajo poslovanje banke, na primer, za upravne stroške, plačila v proračun. Tudi za vse dodatnih sredstev, itd

Po podpisu sporazuma med obema korespondenčne banke v vsaki od njih, da se odpre dopisnik računov, gosti določeno količino denarja. Po prejemu prvega bančnega plačilnega naloga stranke za prenos denarja na račun kolega korespondenčne banke, da bremeni ustrezni znesek iz računa stranke in prenese na korespondenčni drugega bančnega računa. Druga banka omogoča prenos zneska iz računa korespondenčno banko za račun končnega prejemnika sredstev.

Značilno je, da se znesek na računih nostro in Vostro so odprte v skladu z dogovorom dopisnik med bankami, še vedno primerljivo s časom, kot so plačila pogosto "srečata". Vendar pa to ne pomeni, da je en prosti banka začne posoditi drugemu času nastajanja pomembno razliko med zneski v računovodskih izkazih. To neravnovesje usklajena dopisnik račun v RKC.